Calculul limitei de numerar
numerar de calcul limita de echilibru - calcularea valorii maxime a fondurilor sub formă de numerar, care poate fi la îndemână, la sfârșitul zilei de lucru.
Echilibru pe o parte, care a mers dincolo de o anumită sumă, stau în banca de service.
procedura de calcul este necesară la începutul fiecărui an.
norme de drept
Calculul limitei prescrise duce la toate companiile și întreprinderile, indiferent de forma aleasă.
Anterior, după toate calculele de organizare a depus limita de numerar în calculul instituției financiare pentru aprobare. Recent, cu toate acestea, acest lucru nu este necesar. Acum, limita cantitatea stabilită de șeful comandamentului.
În cazul în care limita nu vor fi calculate automat la zero.
Păstrați la îndemână înseamnă că o dimensiune mai mare decât limita aprobată a soldului, compania nu are nici un drept.
Perioada în care o limită prestabilită este valabilă, poate fi absolut orice: este posibil să-l setați pentru o lună și un sfert, și anul. Mai mult decât atât, acum este permisă nu indică durata. În acest caz, limita este considerată valabilă până la aprobarea noului.
Unele excepții de la regula
uneori permis să plece în numerar, sumă ce depășește limitele adoptate.
Acest lucru este posibil în următoarele perioade:
Aceasta include sfârșit de săptămână și tot felul de sărbători.
Acesta este momentul salariului și a altor plăți către angajați. Termenul maxim - 5 zile.
- întreprinzătorii individuali
- organizații mici
La organizațiile mici înseamnă o companie care dețin în stare de mai puțin de 100 de angajați și au venituri care nu depășesc 400 de milioane de ruble pe an.
Companiile de mai sus stabilit o limită de numerar, dacă se dorește. În caz de refuz de la el, trebuie să aprobi ordinul de a elimina.
Nerespectarea standardelor stabilite
Nerespectarea cerințelor ordinea de efectuare a operațiunilor cu casierul clasificate ca infracțiuni administrative.
Prin urmare, atunci când detectează suma casier care depășește limita specificată, se impune pedeapsa.
Pentru funcționarii penalizare pentru limita de numerar în exces poate varia de la 4.000 la 5.000 de ruble.
Pentru legală. persoane - de la 40 000 la 50 000 de ruble.
Principiile de calculare a limitei de numerar
Calculul limitei de numerar este produs în mod independent. Cu toate acestea, toate calculele corespund unei formule strict reglementate. Acest lucru asigură absența oricărui arbitrar și permite determinarea în mod optim dimensiunea necesară a sumei.
Calculele se bazează pe limita de numerar din cifra de afaceri bani a întreprinderii. La calcularea fi luate în considerare:
- suma de bani din vânzarea de bunuri
- tipul și cantitatea serviciilor prestate
- toate lucrările efectuate
În cazul în care organizația se referă la nou creat, toate valorile estimate. Același lucru se aplică IP.
Formulele de calcul
În acest moment de numerar numărul limită posibilă în două formule:
- Calculele bazate pe câștigurile
L - Dimensiunea adoptată de limita de numerar mărunte.
V - valoarea veniturilor provenite din vânzările de bunuri sau servicii pentru perioada de calcul.
P - timpul de calcul (aceasta va include toate zilele lucrătoare, inclusiv informale).
Nc - numărul de zile lucrătoare, care a intrat în intervalul dintre sosirea în numerar și în ziua de livrare a acestora la banca (durata perioadei - nu mai mult de 7 zile, nu mai mult de 14 - în absența unei bănci în sat).
- Calculele bazate pe dozatorul de numerar
L - Dimensiunea adoptată de limita de numerar mărunte.
R - costurile totale de numerar pe perioada de facturare (cu excepția beneficiile angajaților).
P - timpul de calcul (toate zilele lucrătoare, inclusiv informale).
Nn - numărul de zile, a venit la intervalul dintre ieșirea de fonduri din contul bancar (durata perioadei - nu mai mult de 7 zile, nu mai mult de 14 - în absența reglementării bancare).
Ambele metode de calcul sunt echivalente. Prin urmare, puteți alege orice. Principalul lucru este să se concentreze pe cel care este cel mai favorabil pentru companie.
Exemple de formule Acțiuni
- Calculele bazate pe câștigurile
Organizația „Lumina“ vinde apă minerală.
Total în luna mai a fost de 22 de zile lucrătoare. (P = 22)
Pe parcursul acestor zile, cu vânzarea de bunuri a fost câștigat 390000 de ruble în numerar. (V = 390000)
Depunerea veniturilor la banca la fiecare 2 zile.
Calcularea valorii maxime a: L = 390 000/22 * 2
- Calcule bazate pe plăți
SRL „Briz“ de vânzare bomboane.
Pe parcursul perioadei de calcul adoptat de un sfert.
Numărul total de zile lucrătoare pentru toate cele 3 luni - 71 de zile. (P = 71)
În această perioadă, organizația a apelat la banca o dată la 3 zile, în vederea retragerii fondurilor din cont. (Nn = 3)
Toate numerar derivate dus la cheltuieli curente, se ridică la o sumă totală de 798,000 de ruble. (R = 798,000)
Limita: L = 798 000/71 * 3