Limita de numerar pentru 2018, calculul eșantionului

Limita sold de numerar - Aceasta este suma maximă de bani care poate fi în organizarea birou la sfârșitul zilei de lucru.

De exemplu, ordinea capului are o limită de 100 000 de ruble. Tot ceea ce depășește această valoare se va acumula la box-office pentru întreaga zi, trebuie să luați la bancă.

DAR: în cele două cazuri este permis să aibă în mână numerar peste o anumită sumă:

1) Pe parcursul diverselor plăți către angajați (salarii, plata concediilor, burse, etc.). În acest caz, plata trebuie să fie făcută în termen de 5 zile lucrătoare.

2) La sfârșit de săptămână și de sărbătorile legale, în cazul în care la acel moment a avut loc tranzacții în numerar.

Este demn de remarcat, dacă nu setați limita de numerar pe o parte. acesta va fi egal cu zero, ceea ce înseamnă că, în timp ce orice sumă de bani pe o parte, la sfârșitul zilei de lucru va fi considerat ca mai sus-limită, ceea ce poate atrage răspunderea administrativă.

Ordinul privind stabilirea / anularea limitei de numerar

Șeful organizației sau antreprenorul trebuie să emită un ordin de a stabili o limită de numerar. Limita poate fi aprobat pentru orice perioadă (lună, trimestru, an, etc.), dar, de asemenea, nu se poate specifica durata acesteia. Apoi, cu o limită, puteți lucra la fel de mult cât este necesar, până când, până când se va publica un nou document cu noii parametri.

Ie ei pot lucra cu o limită, și fără ea, la libera sa alegere. Cei care doresc să renunțe la limita, trebuie să emită un ordin de a desființa limita registrului de numerar.

Cu toate acestea, companiile care nu au venit în numerar, datorită specificului muncii lor, desigur, utilizate pentru formula de calcul a costurilor. Soldul de numerar limită este stabilită în ruble fără cenți. El a rotunjit la regulile obișnuite: suma este mai mică de 50 de cenți - este scăzut, iar suma de 50 de cenți - se rotunjește la rubla.

1) încasările în numerar de calcul menționată

L - sold limita de numerar în ruble

V - volumul de încasări în numerar pentru bunuri vândute, muncii prestate, serviciile prestate pentru perioada de facturare în ruble (organizație nou creată și SP indică valoarea estimată a veniturilor).

P - perioada de decontare pentru care se ia în considerare volumul de încasări în numerar. Perioada contabilă selectat a inclus toate zilele lucrătoare, chiar și cei care au fost, indiferent de motiv, de lucru la sfârșit de săptămână și de sărbători. Acest lucru poate fi orice perioadă de timp mai mare de 92 de zile lucrătoare, de exemplu:

Nc - perioada de timp (în zile lucrătoare) între ziua primirii de bani și zi pune banii în bancă. Această perioadă nu trebuie să depășească 7 zile, iar la locul în locul, în cazul în care nu există nici o bancă - 14 zile lucrătoare.

De exemplu, în cazul în care banii în bancă trebuie să fie o dată la fiecare 2 zile lucrătoare, apoi Nc = 2.

Limita reziduurilor checkout = 54 375 ruble. (435 000 rub. / 24 zile * 3 zile)

2) CALCULAREA cuantum prin cheltuieli de numerar

Conform acestei formule, puteți seta o limită monetară la îndemână, indiferent dacă aveți bani este primită sau nu (p. 2 Instrucțiuni de numărul 3210-U). De exemplu, dacă aveți un mic încasările în numerar, ar fi avantajos să se stabilească o limită folosind această formulă:

L - sold limita de numerar în ruble

R - valoarea plăților în numerar pentru perioada de facturare în ruble, cu excepția sumelor pentru diferite plăți către angajați (salarii, plata concediilor, burse, etc.). Organizația nou creată și SP indică volumul estimat al creditelor.

P - perioada de decontare pentru care se ia în considerare valoarea plăților în numerar. Acest lucru poate fi orice perioadă de timp mai mare de 92 de zile lucrătoare. Exemple ale acestor perioade sunt prezentate în descrierea Formulei 1. Doar nu uitați să facă alocații pentru cheltuieli.

Nn - perioada de timp (zile lucrătoare) între zile obține numerar într-o bancă, cu excepția sumelor pentru diferite plăți ale angajaților (salariu, concediu, etc. Fellowship.). Această perioadă nu trebuie să depășească 7 zile, iar la locul în locul, în cazul în care nu există nici o bancă - 14 zile lucrătoare. De exemplu, în cazul în care banii este retras de la banca o dată în 2 zile lucrătoare, apoi Nc = 2.

Printre 5 zile săptămâna de lucru, perioada medie de calcul este de 65 de zile (21 + 23 + 21). În acest timp, compania a plătit furnizorilor de 900 000 de ruble în numerar, luate cu contul bancar o dată la fiecare 4 zile. Astfel:

Limita restul registrului de numerar = 55 385 ruble. (900 000 rub. / 65 zile * 4 zile)